2014年我国商业健康保险市场发展概况及产业面临的主要问题分析

    在过去13年中，我国健康险保费增长并不稳定，整体增速相对经济增长，以及经济规模来说发展非常缓慢。2013年全国商业健康保险保费为1123亿元，大约只有平安人寿同年保费的一半。

    根据保监会最新统计数据显示，2014年前8月我国健康险保费累计为1113亿元，占人身险总保费比例约为12%。2000年至2012年，健康险保费占比还一直不到人身险总保费的一成。根据Wind数据显示，在同样施行法定国民医保体制的德国与荷兰，它们的商业健康险保费占比均超过了30%。 2012年我国商业健康保险赔付支出占国家医疗卫生总支出比例为1.07%，而发达国家这个数字在10%左右，美国在33%左右。

    智研咨询发布的《2013-2017年中国健康保险市场深度调查及战略咨询研究报告》指出：我国商业健康险产品类别涵盖疾病险、医疗险、长期护理险和失能收入损失险四大类，但后两类发展比较缓慢。2013年8月保险产品启动费率市场化改革，健康险和年金产品成为主导，这有利于行业加快健康发展步伐。我们看到今年开门红以来，健康险明显已经成为寿险业的新增长点。

2014年8月人身险保费构成：万元

资料来源：保监会

    目前，国内有100余家保险公司开展了商业健康保险业务，但专业经营健康险的保险公司不多，四个而已。由于赔付率过高，加上代理费和管理费等经营成本，多数健康险经营处于亏损状态。赔付率是指在统计区间内赔付支出与已赚保费的比率，被认为是最佳利润度量指标。健康险业内认为如果健康险公司赔付超过85％就很难盈利。

我国四大健康保险公司市场定位与经营特色

资料来源：智研咨询整理

    通过计算四家专营健康险公司的赔付率（平安健康、人保健康、昆仑健康和和谐健康）。我们发现赔付率的高低会受到各家公司各年提取未到期责任准备金的较大影响，因此，我们在下表中看到和谐健康的赔付率在2012年很低，只有13.7%，而到了2013年因较大幅度计提了责任准备金造成赔付率上涨十倍多。昆仑健康因为一直以来计提的责任准备金占比低而才保持了低赔付率。

我国四大健康保险公司盈利能力不足

资料来源：智研咨询整理

    我国商业健康险在发展中的两大困难

    首先，我国特有的医疗体制中，公立医院不仅处于强势和垄断地位，而且存在“以药养医”的顽疾。保险公司在和公立医疗机构的合作中，不能充分分享健康数据，在产品定价环节做好风险控制，也不能介入到诊疗环节过程中，控制最终的医药成本。现实中医患合谋式的“过度医疗”成为常情，险企赔付成本居高难下。国外的一些健康险公司通常会收购医疗机来参与到与医院的合作中，最终积累数据，控制风险。为解决这个问题，我国的一些保险公司也开始自己搭建健康管理平台。比如平安健康、昆仑健康、新华保险、中国人寿等纷纷进军健康管理产业。人保还选择了与康美药业联合搭建健康管理平台。目前，北京等部分地区也积极搭建行业信息化平台。很快大数据资源和信息技术化程度将成为健康险公司的核心竞争力之一。

    其次，我国税收政策对于健康险行业发展的激励程度还远远不够。我们认为商业健康保险的税收优惠空间可涉及到企业、个人、和保险公司三个方面。而目前我国商业健康险的税优政策仅针对企业一个方面，且力度不足：企业投保补充医疗保险的保费支出可以在工资总额5%的范围内税前列支。因此广大中小企业并没有动力给员工缴纳补充医疗保险。很多专家就建议根据国外经验提高企业补充医疗保险保费支出税前列支比例至8%以上，并且简化补充医疗保险的申请流程，进一步推动多层次的医疗保障体系的建设。个人购买健康险更没有任何税收优惠。在发达国家，政府会对个人购买健康保险的保费支出按收入的一定比例实行税前列支。考虑到健康险公司在营销过程中会面临较高的“逆向选择”道德风险，以及后期高昂的医疗赔付风险，许多国家给予健康险公司很低的营业税率以支持发展。在我国，经营健康险的保险公司是按照5.5%左右的营业税率先上缴，再申请退回这部分费用，流程复杂，且对现金流产生压力。因此有业内人建议直接对健康险业务执行免征营业税，简化流程。